基金收益是基金经营公司运作基金资产所获得的收益。这种收益主要来源于基金资产运作中的利息收入、股利收入、资本利得、资本增值等。这些收益在扣除了基金运作费用(包括经理人费用和保管人费用)后,剩余的部分用于基金证券的分配。
1. 利息收入1.1 优先股股息、债券存款利息
基金的利息收入包括优先股股息、债券存款利息。国外的货币市场基金,其基金资产全部都为商业本票、可转让存单或其他短期票券,收入完全都是利息。
2. 股利收入2.1 开放式基金投资
基金的股利收入是指开放式基金通过在一级市场或者二级市场购买股票,在持有股票期间获得的分红收入。
3. 基金投资所得的差价3.1 股票买卖差价
基金在股票市场进行买卖交易时,通过买入低价股票高价出售,获得的差价收益。
4. 存款利息4.1 存款方式间接投资
基金可以通过将部分资金以存款方式间接投资,获得存款利息收入。
5. 红利收入5.1 基金持有投资所获得的红利
基金通过持有股票、债券等投资工具,获得的相应分红收入。
6. 资本利得6.1 基金投资资产减值后产生的差价
基金持有的投资资产在市场波动中出现升值,基金在卖出时获得的资本利得。
7. 资本增值7.1 基金资产净值增长
基金投资的资产净值增长,反映在基金净值上,形成的资本增值收益。
8. 投资收益8.1 股息、利息、货币基金等
投资收益包括股息、利息、货币基金等多种形式,是基金的主要收益来源之一。
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