资金利息怎么计算 资金利息表模板

资金利息怎么计算 资金利息表模板

1. 利息计算公式

2023年9月22日融资利息：融资金额×融资利率（年利率）×实际融资天数/360。例如，以融资利率5%融资10万为例：1天的融资利息...

2. 固定资产折旧

固定资产计提：购买资产时需要付款，成本摊销在资产生命周期内，每年计提折旧作为当期经营费用扣除。除折旧外，还需进行减值测试，对***坏、跌价、长期闲置的资产进行计提减值...

3. 借款资本化计算

2023年5月5日借款资本化计算：借款的资本化计算包括利息资本化金额计算和累计支出加权平均数计算。利息资本化计算是指企业为形成固定资产借款时，应将融资成本分摊到...

4. 建设期利息估算

2022年7月20日建设期利息估算：根据资金使用计划和借款条件，计算不同资金使用条件下的建设期利息并汇总。需要附外汇和人民币建设期利息估算表，根据不同条件计算...

5. 货币资金和未分配利润

资金表填列：货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金，未分配利润=本年利润+利润分配。根据总账明细账期末余额分析计算填列预收账款期末余额等...

6. 利率换算和计息方法

2023年01月09日利率换算：日利率=年利率÷360，月利率=年利率÷12。银行可采用积数计息法和逐笔计息法计算利息，积数计息法按实际天数每日累计账户余额...

7. 借款成本率计算

2023年09月29日借款成本率：资金成本率=利息费用/借款金额，利息费用是指支付给出借人的利息，借款金额是借到的资金。应用于个人和...等借款情况

8. 资产负债表日确认利息费用

2023年8月18日利息费用确认：根据实际利率计算确定卖出回购国债的利息费用，较小差异可按合同利率计算。卖出回购国债的利息费用=10X3%×4/12=0.1(万元)